Leibrente

Alles zum Thema Leibrente

FÜr Senioren mit einer niedrigen Rente gibt es die Möglichkeit die derzeitige Rente mit einer sogenannten Immobilienleibrente deutlich aufzubessern. Weiter unten finden Sie eine Übersicht wie sich die Leibrente zusammensetzt, welchen Nutzen Sie daraus ziehen können und worauf Sie achten müssen.

Was ist mit Leibrente gemeint?

Bei der Leibrente geht es darum gleichbleibende Zahlungsströme zu generieren die möglichst auf Lebenszeit oder einem fest definierten Zeitraum einer Person ausbezahlt werden. Es gibt unterschiedliche Formen der Leibrente, hier geht es im speziellen um die Verrentung der Immobilie als Leibrente. Eigentümer eines Hauses oder einer Wohnung können dadurch im Alter wie bei dem lebenslangen Wohnrecht das in der Immobilie gebundene Vermögen als Rentenzahlung umwandeln. Zudem besteht die Möglichkeit obendrein weiterhin in der Immobilie zu wohnen und das ohne Mietzahlungen.

Wie ist die Leibrente entstanden?

Die Idee eine Rente aufgrund von einem bestimmten Besitz schon zu Lebzeiten zu erhalten ohne diesen Besitz aufzugeben ist bereits sehr alt. Schon im Mittelalter wurde diese Form der Rente aus Stein häufig genutzt um Gebäude oder Grundstücke auf neue Eigentümer umschreiben zu lassen aber weiterhin davon zu profitieren. Auch in anderen Ländern außerhalb Deutschlands ist dieses Modell sehr beliebt und wird rege genutzt. In Zeiten von niedrigen Renten und weniger Nachkommen erhält diese Form der Verrentung einen immer höheren Stellenwert.

Welche Modelle für die Immobilienverrentung gibt es?

Grundsätzlich gibt es zwei häufig genutzte Formen der Immobilienverrentung:

1) Leibrente
Bei der Leibrente erhält der Leibrentner eine lebenslange in der Regel monatliche oder jährliche Leibrente in Kombination mit einem lebenslangen Wohnrecht für seine Immobilie. Dies ist die häufigste Ausprägung und hat den Vorteil, dass nicht der komplette Berag einmalig sondern kleine Teilbeträge (Renten) in Tranchen ausgezahlt werden. Dadurch fällt die Leibrente meist auch etwas höher aus als der Einmalbetrag, da die Leibrente über einen Zeitfaktor gestreckt wird. Es kann aber auch eine Kombination einer Einmalzahlung mit einer monatlichen Rente kombiniert werden.

2) Zeitrente
Zwischen den Parteien wird ein fester Zeitraum für die Leistung vereinbart, beispielsweise 13 Jahre. Nach Ablauf des Zeitraums gilt der Kaufpreis als abgegolten. Falls der Verkäufer früher verstirbt wird die Zeitrente weiterhin an die Hinterbliebenen ausbezahlt.

Gibt es die Leibrente auch für mehrere Personen?

Es kommt häufig vor, dass die Immobilie nicht nur einen Eigentümer, sondern mehrere Eigentümer hat (typischerweise Ehepaar oder Lebensgemeinschaft). Bei einer verbundenen Leibrente erlischt die Rentenzahlung erst mit dem Versterben aller Personen die vertraglich benannt sind. Das bedeutet die Leibrentner profitieren auch weiterhin von der Leibrente auch wenn der Lebenspartner schon verstorben ist. 

Was ist die abgekürzte Leibrente?

Dies ist eine Mischung aus Leib- und Zeitrente. Sie ist zeitlich befristet und erlischt falls der Leibrentner frühzeitig versterben sollte. 

Was ist eine Rentengarantiezeit?

Falls der Leibrentner bereits sehr alt ist, die Nachkommen aber nicht für den Unterhalt aufkommen können oder wollen bzw. die Immobilie dafür genutzt werden soll könnte eine Rentengarantiezeit eingesetzt werden. Die Immobilie kann mit einer festen Mindestlaufzeit verrentet werden, wodurch auch die Nachkommen und Erben weiterhin von der Leibrente profitieren können. Verstirbt der Leibrentenberechtigte nach 10 Jahren und läuft die Rentengarantie 20 Jahre erhalten die Nachkommen oder Erben weiterhin die Zahlungen.

Was ist eine Umkehrhypothek?

Als Alternative zur Leibrente existiert auch die Möglichkeit der Umkehrhypothek (Reverse Mortgage). Wie der Name bereits sagt, ist dies eine umgekehrte Hypothek auf die Immobilie. Statt also die Hypothek aufzunehmen um die Immobilie zu erwerben, wird bei bereits erworbenen (und schon abgezahlten) Immobilien eine Hypothek aufgenommen. Die Immobilie bleibt dabei im Eigentum des ursprünglichen Besitzers, die Hypothek wird monatlichen Tranchen oder durch einmaligen Betrag an ihn durch ein Kreditinstitut ausbezahlt. 

Der Kredit und damit die Schulden bauen sich also langsam bis zum Laufzeitende hin auf. Mit dem Ende der Laufzeit enden auch die monatlichen Zahlungen und der Kredit muss an die Bank gezahlt werden oder die Immobilie wechselt den Eigentümer.

Wie kann ich die Höhe der Leibrente berechnen?

Die Leibrente wird durch folgende Faktoren bestimmt:

– Alter des Berechtigten
– Geschlecht
– monatliche, Einmalzahlung oder beides in Kombination
– Wert der Immobilie
– Wert des Wohnrechts

Es gilt natürlich, dass je älter ein Rentner ist, desto höher auch seine monatlichen Zahlungen ausfallen. Das Wohnrecht hat natürlich auch ein großes Gewicht und mindert entsprechend die Leibrente.

Was bedeutet Zustifterrente?

Bei der Zustifterrente wird die Immobilie ähnlich wie bei der Leibrente verkauft und der Verkäufer erhält dafür einerseits ein lebenslanges Wohnrecht für die Immobilie andererseits auch eine Leibrente. Im Prinzip ist diese Form der Leibrente sehr ähnlich bis auf die Tatsache, dass die Immobilie nach Ablauf der Zeit oder dem Tod des Rentenberechtigten an eine Stiftung übergeht. Meistens ist diese Option nicht die wirtschaftlich vorteilhafteste, da die Immobilie meist mit größeren Abschlägen übernommen wird.

Wird die Leibrente versteuert?

Bei Renten allgemein und somit auch bei der Immobilienleibrente im speziellen wird der Ertragsanteil versteuert. Dieser basiert auf dem Alter des Rentenberechtigten, siehe Tabelle unten. Je höher das Alter desto niedriger der Ertragsanteil. 

Bei Rentenbeginn vollendetes AlterErtragsanteil
in %
 Bei Rentenbeginn vollendetes AlterErtragsanteil
in %
3839  5725
39 bis 4038  58 24
41 37 59 23
42 36 60 bis 61 22
43 bis 4435 6221
45 34 63 20
46 bis 47 33 64 19
48 32  65 bis 66 18
4931 67 17
50 30 68 16
51 bis 52 29 69 bis 70 15
53 28  71 14
54 27  72 bis 73 13
55 bis 56 26  74 12